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华龙区家属区管理处2015年度财政收支审计结果公告

时间:2016-12-12 来源:

根据《中华人民共和国审计法》第十九条规定,华龙区审计局成立审计组,自2016318日至2016518日,对华龙区家属区管理处2015年度财务收支情况进行了报送审计。重点审计了华龙区家属区管理处2015年度财务收支的真实性、合法性、效益性情况,支出内容是否真实,有无不合理票据报销等情况。华龙区家属区管理处对其提供的财务会计资料以及其他相关资料(含电子数据资料)的真实性和完整性负责。华龙区审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。

一、被审计单位基本情况

华龙区家属区管理处是隶属于华龙区政府的财政全供事业单位,现有人员编制33人,实有人员133人,其中在职正式人员53人,临时人员52人,离退人员28人。华龙区家属区管理处下设办公室、人事财务室、环卫绿化大队、监督检查大队、供电管理中心、供水管理中心、供暖管理中心、维修大队、治保大队、居委会。

华龙区家属区管理处主要职能是负责家属区水电暖的正常供应与管理,辖区内环境卫生清扫,社会治安综合治理,上下水管道及供热管网维修。

华龙区家属区管理处2015年度收入支出结余情况:

2015年度收入共计9826140.60元,其中:财政补助收入8130400元,拨入专款408495元,事业收入1229537元,其他收入(4050人员补助)57708.60元。

2015年度支出共计7294940.03元,其中:专款支出1133485元(采暖费900000元,供热站维修费223545元,购盐支出9940元);事业支出-工资福利支出3332972.20元;商品服务支出2561977.93元(办公费460039.30元,水费164784.20元,电费551272.28元,物业管理费259609元,维修费500124.31元等; 对个人和家庭的补助137188.90元;项目支出129316元。

2015年年初结余644712.60元,本年结余2531200.57元,累计结余3175913.17元。

二、审计评价意见

审计结果表明:华龙区家属区管理处提供的会计资料和其他证明材料,真实地反映了其财务收支状况;会计处理基本符合相关的会计准则和会计制度,家属区管理处基本遵守了有关财经法规,但擅自扩大开支范围和标准、取得原始凭证不符合规定等问题仍然存在。

三、以前年度审计发现问题的整改情况

2013年华龙区审计局依法对华龙区家属区管理处2012年度财务收支情况进行了报送审计。华龙区家属区管理处对华龙区审计局2012年度的财务收支审计发现问题整改情况:收费收入未及时上交财政专户、应列未列固定资产等问题均已进行整改。

四、审计发现的主要问题和处理(处罚)意见

(一)擅自扩大开支范围23505.80

华龙区家属区管理处2015年擅自扩大开支范围23505.80元,用于购买米、油等。

(二)取得的原始凭证不符合规定22184

华龙区家属区管理处2015年原始凭证不符合规定22184元。其中办公用品无明细22184元。

(三)应入未入固定资产105410

华龙区家属区管理处20151315号凭证从济宁向阳花科教设备有限公司购科普器材一批16010元、201573110号凭证购板式换热器BR1.0-120型号69800元、2015113026号凭证濮阳市金龙街臣力五金机电门市部购电焊机1500元、201573121号凭证购院内监控设备10800元(电视屏、硬盘录像机)、201512318号凭证濮阳市中原路光辉五金机电油漆商行购电焊机27300元,以上应入未入固定资产共计105410元。

五、审计建议

(一)加强财务核算工作,严格按照有关法律法规规定的费用开支范围和开支标准进行会计核算,从严控制各项费用开支,提高资金使用效益。

(二)加强票据的管理,会计人员及理财监督小组严把监督关,杜绝不合规的票据入账。

(三)严格按照相关的会计准则和会计制度进行账务处理。

对本次审计发现的问题,请华龙区家属区管理处自收到本报告之日起30日内,将整改情况书面报告华龙区审计局。

本报告及有关整改情况随后将以适当方式公告。

对以上审计发现的问题华龙区审计局依据法律法规进行了处理,华龙区家属区管理处正在进行整改。

 

 

 

 

 

 

 

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