濮阳市华龙区市政园林中心2020年度 财务收支情况审计公告

根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定，中共濮阳市华龙区委审计委员会办公室、濮阳市华龙区审计局派出审计组，自2021年9月7日至2021年11月10日，对华龙区市政园林中心2020年度财务收支情况进行了审计。

一、被审计单位基本情况

（一）华龙区市政园林中心基本情况

华龙区市政园林中心是正科级事业单位，职能与业务范围：贯彻执行有关市政和园林绿化城市防汛城市照明建设和管理的方针、政策和法规等工作;按照城市总体规划，具体实施管辖区域内的背街小巷市政道路、园林绿化、公园及其附属设施的建设、照明设施安装及服务养护等工作。人员编制49人，实有人员48人，其中在职正式人员43人，临时人员5人。下设办公室、人事财务股、效能稽查股、法规宣教股、机械设备股、安全环保股、工程项目股、市政养护股、园林绿化股、路灯亮化股、城市防汛股等11个股级机构。

（二）2020年度华龙区市政园林中心财务收支基本情况

2020年度收入合计7679609.75元。

2020年度支出合计6665052.24元。

2020年初结余12300.52元，当年结余1014557.51元，2020年末累计结余1026858.03元。

二、审计发现的主要问题

（一）取得的原始凭证不符合规定

（二）专用经费用做其他支出

    （三）固定资产账账不符

（四）未设立工会经费银行账户，且工会经费未独立核算

（五）未缴纳工会会员费发放扶贫产品

（六）往来款项未及时清理

（七）未落实大额度资金管理制度

三、审计处理情况和建议

对上述问题，华龙区审计局已依法出具了审计报告，下达了审计决定，已责令整改。

针对审计发现的问题，华龙区审计局建议严格按照《中华人民共和国会计法》有关规定加强会计核算和财务管理；严格执行《中华人民共和国预算法》和其他相关财经法规，确保预算收支的科学性、严肃性；进一步强化国有资产管理，定期核对固定资产，做到账账、账实相符，防止国有资产流失；严格执行《河南省基层工会经费收支管理实施办法》；建立健全各项财务管理制度，规范财务支出行为。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，华龙区市政园林中心正在组织进行整改。具体整改结果由华龙区市政园林中心向社会公告。